CONVÊNIO ICMS 121/02
Altera o Convênio ICMS 54/02, 28.06.02, que estabelece procedimentos para o controle de operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo e álcool etílico anidro combustível - AEAC.
O Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ, na sua 107 ª reunião ordinária, realizada em Fortaleza, CE, no dia 20 de setembro de 2002, tendo em vista o disposto no art. 9º da Lei Complementar n.º 87/96, de 13 de setembro de 1996, e nos arts. 102 e 199 do Código Tributário Nacional (Lei n.º 5.172, de 25 de outubro de 1966), resolve celebrar o seguinte:
CONVÊNIO
Cláusula primeira
Fica acrescentada a cláusula décima quarta - A ao Convênio ICMS 54/02 , de 28 de junho de 2002, com a seguinte redação:"Cláusula décima quarta - A Relativamente ao prazo de entrega dos relatórios, se o dia fixado ocorrer em dia não útil, a entrega será efetuada no dia útil imediatamente anterior."
Cláusula segunda
Ficam substituídos os relatórios constantes dos Anexos I a VII do Convênio ICMS 54/02 , de 28 de junho de 2002 pelos modelos anexos a este convênio.Cláusula terceira
Este convênio entra em vigor na data de sua publicação no Diário Oficial da União.Fortaleza, CE, 20 de setembro de 2002.
ANEXO I
RELATÓRIO DA MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO
| PERÍODO: | COMBUSTÍVEL: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | ||||||||||||||||||||||||||
| TRR | DISTRIBUIDORA | IMPORTADOR | OUTROS | |||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | |||||||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | ||||||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF: | |||||||||||||||||||||||||
| QUADRO 1 - APURAÇÃO DA MÉDIA PONDERADA DO VALOR DA BASE DE CÁLCULO | ||||
| HISTÓRICO | QTDE. DE | QTDE. DE | VL. UNIT. | BASE DE CÁLCULO |
| COMBUSTÍVEL | GASOLINA "A" | MÉDIO | DA ST | |
| ESTOQUE INICIAL | ||||
| (+) RECEBIMENTOS (ENTRADAS) | ||||
| (=) TOTAL DISPONÍVEL NO PERÍODO | ||||
| MÉDIA PONDERADA UNITÁRIA DA BC-ST | ||||
| (-) REMESSAS (SAÍDAS) | ||||
| (-) PERDAS | ||||
| (+) GANHOS | ||||
| (=) ESTOQUE FINAL | ||||
| QUADRO 2 - APURAÇÃO DA PROPORCIONALIDADE POR FORNECEDOR | |||||
| CNPJ | ESTOQUE INICIAL | RECEBIMENTOS | TOTAL DISPONÍVEL | PROPORÇÃO | ESTOQUE FINAL |
| SOMA | 100% | ||||
| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | ||||||
| NOME |
| ||||||
| CPF-MF |
| ||||||
| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | |||||
| ASSINATURA DO | CARGO | ||||||
| RESPONSÁVEL | TELEFONES | ||||||
| VISTO DA FISCALIZAÇÃO | |||||||
|
| |||||||
ANEXO I
RELATÓRIO DA MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO
| PERÍODO: | COMBUSTÍVEL: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||||||||||||||
| TRR | DISTRIBUIDORA | IMPORTADOR | OUTROS | ||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | |||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | ||||||||||||||||||||||
| QUADRO 3 - RELAÇÃO DOS RECEBIMENTOS NO PERÍODO (ENTRADAS) | ||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST | ||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | ||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | |||||||||||||||||||||
| NOTA FISCAL | CFOP | QUANTIDADE | QUANTIDADE | BASE DE | ALIQUOTA | ICMS | ||||||||||||||||
| NÚMERO | DATA | DE COMBUSTÍVEL" | DE GASOLINA "A | CÁLCULO DA ST | ||||||||||||||||||
| TOTAL DO REMETENTE......................... | ||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST | ||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | ||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | |||||||||||||||||||||
| NOTA FISCAL | CFOP | QUANTIDADE | QUANTIDADE | BASE DE | ALIQUOTA | ICMS | ||||||||||||||||
| NÚMERO | DATA | DE COMBUSTÍVEL | DE GASOLINA "A" | CÁLCULO DA ST | ||||||||||||||||||
| TOTAL DO REMETENTE......................... | ||||||||||||||||||||||
| TOTAL DO PERIODO............................... | ||||||||||||||||||||||
| QUADRO 4 - RELAÇÃO DAS REMESSAS REALIZADAS NO PERÍODO (SAÍDAS) | ||||||||||||||||||||||
| OPERAÇÕES DESTINADAS | QUANTIDADE | QUANTIDADE | ||||||||||||||||||||
| DE COMBUSTÍVEL | DE GASOLINA "A" | |||||||||||||||||||||
| AO PRÓPRIO ESTADO | ||||||||||||||||||||||
| AO EXTERIOR | ||||||||||||||||||||||
| A UNIDADE FEDERADA 1 | ||||||||||||||||||||||
| A UNIDADE FEDERADA 2 | ||||||||||||||||||||||
| TOTAL DO PERÍODO | ||||||||||||||||||||||
ANEXO II
RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO PRODUTO: | COMBUSTÍVEL: | FLS. | / |
| 1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TRR | DISTRIBUIDORA | IMPORTADOR | OUTROS | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. RELAÇÃO DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NOTA FISCAL | CFOP | DESTI- | FRETE | PLACAS DO VEICULO | QTDE. DE | QTDE. DE | VL. UNIT. | BASE DE | ALÍQUOTA | ICMS | |||||||||||||||||||||||||||||||
| NÚMERO | DATA | NAÇÃO | TRANSPORTADOR | COMBUSTÍVEL | GASOLINA "A" | DE PARTIDA | CÁLCULO DA ST | DO ICMS | DEVIDO | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| SUB-TOTAL .......................................................................................................................... | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (-) OPERAÇÃO. INTERESTADUAIS REALIZADAS PELO DESTINATÁRIO...................... | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TOTAL DO DESTINATÁRIO................................................................ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NOTA FISCAL | CFOP | DESTI- | FRETE | PLACAS DO VEICULO | QTDE. DE | QTDE. DE | VL. UNIT. | BASE DE | ALÍQUOTA | ICMS | |||||||||||||||||||||||||||||||
| NÚMERO | DATA | NAÇÃO | TRANSPORTADOR | COMBUSTÍVEL | GASOLINA "A" | DE PARTIDA | CÁLCULO DA ST | DO ICMS | DEVIDO | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| SUB-TOTAL ................................................................................ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (-) OPERAÇÃO. INTERESTADUAIS REALIZADAS PELO DESTINATÁRIO...................... | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TOTAL DO DESTINATÁRIO............................................................ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TOTAL DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO................................................... | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | VISTO DA FISCALIZAÇÂO | ||||||
| NOME | ||||||||
| CPF-MF | ||||||||
| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | ||||||
| ASSINATURA DO | CARGO | |||||||
| RESPONSÁVEL | TELEFONES | |||||||
ANEXO III
RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO PRODUTO: | FLS. | / |
| 1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||||||||||||||||||
| TRR | DISTRIBUIDORA | IMPORTADOR | OUTROS | ||||||||||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||||||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||||||||||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||||||||||||||||||
| 2. DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| 3. DADOS DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO QUE TIVER ORIGINALMENTE RETIDO O IMPOSTO (FORNECEDOR) | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| 4. APURAÇÃO DO IMPOSTO DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO | ||||||||||
| 4.1 - OPERAÇÕES PRÓPRIAS | ||||||||||
| COMBUSTÍVEL | PRO | QUANTIDADES | ICMS COBRADO EM FAVOR DA UF DE ORIGEM | ICMS DEVIDO | ||||||
| POR | TOTAL | PROPORCIONAL | GASOLINA | VL. UNIT. | BASE DE . | ALÍ- | ICMS | A UF. DE | ||
| ÇÃO | "A" | MÉDIO | CÁLCULO-ST | QUOTA | COBRADO | DESTINO | ||||
| SOMA.............................................................................................................................................. | ||||||||||
| 4.2 - OPERAÇÕES REALIZADAS POR CLIENTES DO EMITENTE | ||||||||||
| COMBUSTÍVEL | PRO | QUANTIDADES | ICMS COBRADO EM FAVOR DA UF DE ORIGEM | ICMS DEVIDO | ||||||
| POR | TOTAL | PROPORCIONAL | GASOLINA | VL. UNIT. | BASE DE . | ALÍ- | ICMS | A UF. DE | ||
| ÇÃO | "A" | MÉDIO | CÁLCULO-ST | QUOTA | COBRADO | DESTINO | ||||
| SOMA.............................................................................................................................................. | ||||||||||
| TOTAL DO PERÍODO.................................................................................................................... | ||||||||||
| 5. RESULTADO DA APURAÇÃO | ||||||||||
| 5.1 IMPOSTO COBRADO EM FAVOR DE UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM | ||||||||||
| 5.2 IMPOSTO DEVIDO EM FAVOR DA UNIDADE FEDERADA DE DESTINO | ||||||||||
| 5.3 IMPOSTO A SER REPASSADO PARA A UNIDADE FEDERADA DE DESTINO | ||||||||||
| 5.4 IMPOSTO A SER RESSARCIDO | ||||||||||
| 5.5 IMPOSTO A SER COMPLEMENTADO | ||||||||||
| 5.6 COMPLEMENTO RECOLHIDO ATRAVÉS DE GNRE A FAVOR DA UF DE DESTINO | ||||||||||
| 5.7 VALOR A SER COMPLEMENTADO (5.5 - 5.6) | ||||||||||
| 5.8 VALOR A SER DEDUZIDO/REPASSADO PELA REFINÁRIA | ||||||||||
| 5.9 VALOR A SER PROVISIONADO PELA REFINÁRIA | ||||||||||
| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | ||||||
| NOME |
| ||||||
| CPF-MF |
| ||||||
| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | |||||
| ASSINATURA DO | CARGO | ||||||
| RESPONSÃVEL | TELEFONES | ||||||
| VISTO DA FISCALIZAÇÃO | |||||||
|
| |||||||
ANEXO IV
RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM ÁLCOOL ETÍLICO ANIDRO COMBUSTÍVEL RECEBIDO POR DISTRIBUIDORA
| PERÍODO: | UF DE ORIGEM DO AEAC: | FLS. | / |
| 1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | ||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | |||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | ||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | |||||||||||
| 2. RELAÇÃO DOS RECEBIMENTOS NO PERÍODO | |||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | |||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | ||||||||||||||
| NOTA FISCAL | CFOP | FRETE | PLACAS DO VEICULO | QUANTIDADE | VALOR | VALOR | BASE DE | ALÍQUOTA | ICMS | ||||||
| NÚMERO | DATA | TRANSPORTADOR | DE AEAC | UNITÁRIO | DA OPERAÇÃO | CÁLCULO | DEVIDO | ||||||||
| TOTAL DO REMETENTE........................................................................ | |||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL | |||||||||||||||
| ENDEREÇO | UF | ||||||||||||||
| NOTA FISCAL | CFOP | FRETE | PLACAS DO VEICULO | QUANTIDADE | VALOR | VALOR | BASE DE | ALÍQUOTA | ICMS | ||||||
| NÚMERO | DATA | TRANSPORTADOR | DE AEAC | UNITÁRIO | DA OPERAÇÃO | CÁLCULO | DEVIDO | ||||||||
| TOTAL DO REMETENTE........................................................................ | |||||||||||||||
| TOTAL DOS RECEBIMENTOS.............................................................. | |||||||||||||||
| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | VISTO DA FISCALIZAÇÂO | ||||||
| NOME | ||||||||
| CPF-MF | ||||||||
| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | ||||||
| ASSINATURA DO RESPONSÁVEL | CARGO | |||||||
| TELEFONES | ||||||||
ANEXO V
RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM ÁLCOOL ETÍLICO ANIDRO COMBUSTÍVEL RECEBIDO POR DISTRIBUIDORA
| PERÍODO: | UF DE ORIGEM DO AEAC: | FLS. | / |
| 1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | ||||||||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | |||||||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | ||||||||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | |||||||||||||||
| 2. DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| 3. DADOS DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO QUE TIVER ORIGINALMENTE RETIDO O IMPOSTO DA GASOLINA "A" | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| 4. APURAÇÃO DO IMPOSTO DEVIDO A UF DE ORIGEM DO AEAC NO PERÍODO | |||||||||
| 4.1 - AQUISIÇÕES EFETUADAS PELO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||
| CNPJ DO REMETENTE DO AEAC | PROPORÇÃO | QUANTIDADES DE AEAC | ICMS DEVIDO A UF DE ORIGEM | ||||||
| TOTAL | PROPORCIONAL | BASE DE CÁLCULO | ALÍQUOTA | ICMS | |||||
| SOMA..................................................................................................................................................... | |||||||||
| 4.2 - AQUISIÇÕES EFETUADAS POR CLIENTES DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||
| CNPJ DO REMETENTE DO AEAC | PROPORÇÃO | QUANTIDADES DE AEAC | ICMS DEVIDO A UF DE ORIGEM | ||||||
| TOTAL | PROPORCIONAL | BASE DE CÁLCULO | ALÍQUOTA | ICMS | |||||
| SOMA................................................................................................................................................... | |||||||||
| TOTAL DO PERÍODO...................................................................................................................... | |||||||||
| 5. RESULTADO DA APURAÇÃO | |||||||||
| 5.1 IMPOSTO A SER REPASSADO A UF DE ORIGEM | |||||||||
| 5.2 IMPOSTO A SER PROVISIONADO PELA REFINARIA | |||||||||
| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | ||||||
| NOME |
| ||||||
| CPF-MF |
| ||||||
| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | |||||
| ASSINATURA DO RESPONSÃVEL | CARGO | ||||||
| TELEFONES | |||||||
| VISTO DA FISCALIZAÇÃO | |||||||
|
| |||||||
ANEXO VI
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 1 - APURAÇÃO DO ICMS DEVIDO | |||
| 1.1 - VALOR DEVIDO POR OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO | R$ | ||
| 1.1.1 ICMS OPERAÇÕES PRÓPRIAS E RETIDO POR SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA (QUADRO 3) | |||
| 1.1.2 REPASSE DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 4.1) | |||
| 1.1.3 REPASSE DE ICMS SOBRE AEAC REMETIDO A OUTRAS UFs. (QUADRO 6.1) | |||
| 1.1.4 SUB-TOTAL (1.1.1 + 1.1.2 + 1.1.3) | |||
| 1.2 - DEDUÇÃO | R$ | ||
| 1.2.1 ICMS S/ OP. REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs A SER REPASSADO A OUTRAS UFs. (QUADRO 7.1) | |||
| 1.2.2 ICMS A SER REPASSADO SOBRE AEAC RECEBIDO DE OUTRAS UFs. (QUADRO 9.1) | |||
| 1.2.3 PROVISÃO PARA REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 7.2) | |||
| 1.2.4 PROVISÃO PARA REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 8) | |||
| 1.2.5 PROVISÃO PARA REPASSE SOBRE AEAC RECEBIDO DE OUTRAS UFs (QUADRO 9.2) | |||
| 1.2.6 SUB-TOTAL 01 (1.2.1 + .... 1.2.5) | |||
| 1.2.7 ICMS RESSARCIDO A DISTRIBUIDORAS (QUADRO 10) | |||
| 1.2.8 ICMS RESSARCIDO A TRRs. (QUADRO 11) | |||
| 1.2.9 ICMS RESSARCIDO A IMPORTADORES (QUADRO 12) | |||
| 1.2.10 ICMS RESSARCIDO A OUTROS CONTRIBUINTES (QUADRO 13) | |||
| 1.2.11 SUB-TOTAL 02 (1.2.7 + ... 1.2.10) | |||
| 1.3 ICMS DEVIDO [1.1.4 - (1.2.6 + 1.2.11) ] | |||
| 1.3.1 DEDUÇÃO TRANSFERIDA DE OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO (QUADRO 14) | |||
| 1.3.2 DEDUÇÃO TRANSFERIDA PARA OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO (QUADRO 15) | |||
| 1.3.3 - ICMS A RECOLHER (1.3 + 1.3.1 ) ou (1.3 - 1.3.2) | |||
| QUADRO 2 - APURAÇÃO DO ICMS PROVISIONADO | |||
| 2.1 ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 4.2) | |||
| 2.2 ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 5) | |||
| 2.3 ICMS SOBRE REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs (QUADRO 6.2) | |||
| 2.4 ICMS PROVISIONADO (2.1 + 2.2 + 2.3) | |||
| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | ||||||
| NOME |
| ||||||
| CPF-MF |
| ||||||
| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | |||||
| ASSINATURA DO RESPONSÃVEL | CARGO | ||||||
| TELEFONES | |||||||
ANEXO VI
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 3 - OPERAÇÕES REALIZADAS PELO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||
| PRODUTO | QUANTIDADE | VL. DA OPERAÇÃO | ICMS PRÓPRIO | ICMS-ST | TOTAL DO ICMS | ||
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.1) |
|
| |||||
| QUADRO 4 - REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs | ||||
| 4.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE | ||||
| UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.2) |
| |||
| 4.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES | ||||
| UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.1) |
| |||
| QUADRO 5 - REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES | ||||
| UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.2) |
| |||
ANEXO VI
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 6 - REPASSE POR REMESSA DE AEAC PARA OUTRAS UFs. | |||
| 6.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE | |||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.3) |
| ||
| 6.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES | |||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.3) |
| ||
| QUADRO 7 - DEDUÇÃO POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs | |||
| 7.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE | |||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.1) |
| ||
| 7.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES | |||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | |
|
|
|
| |
| SOMA |
| ||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.3) |
| ||
ANEXO VI
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 8 - DEDUÇÃO POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES | ||||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA: | ||||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR | ||
|
|
|
| ||
| SOMA |
| |||
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.4) |
| |||
| QUADRO 9 - DEDUÇÃO POR RECEBIMENTO DE AEAC DE OUTRAS UFs. | ||
| 9.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE | ||
| UNIDADE FEDERADA REMETENTE: | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR |
|
|
|
|
| SOMA |
| |
| UNIDADE FEDERADA REMETENTE: | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A REPASSAR |
|
|
|
|
| SOMA |
| |
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.2) |
| |
| 9.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES | ||
| UNIDADE FEDERADA REMETENTE: | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR |
|
|
|
|
| SOMA |
| |
| UNIDADE FEDERADA REMETENTE: | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS A PROVISIONAR |
|
|
|
|
| SOMA |
| |
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 1.2.5) |
| |
| QUADRO 10 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A DISTRIBUIDORAS | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS RESSARCIDO |
|
|
|
|
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.7) |
| |
ANEXO VI
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 11 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A TRRs. | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS RESSARCIDO |
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| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.8) |
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| QUADRO 12 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A IMPORTADORES | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS RESSARCIDO |
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|
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| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.9) |
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| QUADRO 13 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A OUTROS CONTRIBUINTES | ||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | ICMS RESSARCIDO |
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| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.10) |
| |
| QUADRO 14 - DEDUÇÃO TRANSFERIDA DE OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO (§ 5 ° da Cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99) | |||
| UF | CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | VALOR |
| TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.3.1) | |||
| QUADRO 15 - DEDUÇÃO TRANSFERIDA PARA OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO (§ 5 ° da Cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99) | |||
| UF | CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | VALOR |
| TOTAL (TRANSPORTADO DO SUB-ITEM 1.3.2) | |||
ANEXO VII
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA - PROVISIONADO
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 1 - APURAÇÃO DO ICMS DEVIDO | |||
| 1.1 VALOR PROVISIONADO CONFORME QUADRO 2.4 DO ANEXO VI DO PERÍODO | |||
| 1.2 REPASSE GLOSADO REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 2) | |||
| 1.3 REPASSE GLOSADO REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 3) | |||
| 1.4 REPASSE GLOSADO REFERENTE AQUISIÇÕES DE AEAC DE OUTRAS UFs. (QUADRO 4) | |||
| 1.5 VALOR DA PROVISÃO A SER REPASSADA (1.1 - 1.2 - 1.3 - 1.4) | |||
| 1.6 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 5) | |||
| 1.7 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 6) | |||
| 1.8 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs (QUADRO 7) | |||
| 1.9 VALOR DA PROVISÃO PARA DEDUÇÃO GLOSADA (1.6 + 1.7 + 1.8) | |||
| 1.10 ICMS A RECOLHER (1.5 + 1.9) | |||
| QUADRO 2 - REPASSE GLOSADO REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | UF | ICMS GLOSADO |
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| TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.2) |
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| QUADRO 3 - REPASSE GLOSADO REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | UF | ICMS GLOSADO |
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| TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.3) |
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| QUADRO 4 - REPASSE GLOSADO REF. AQUISIÇÕES DE AEAC DE OUTRAS UFs | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | UF | ICMS GLOSADO |
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| TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.4) |
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| QUADRO 5 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | UF | ICMS GLOSADO |
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| TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.6) |
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| QUADRO 6 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | UF | ICMS GLOSADO |
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| TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITE 1.7) |
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ANEXO VII
DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA - PROVISIONADO
| PERÍODO: | UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO: | FLS. | / |
| DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO | |||||||||||
| CNPJ | INSCRIÇÃO ESTADUAL | ||||||||||
| RAZÃO SOCIAL: | |||||||||||
| ENDEREÇO: | UF: | ||||||||||
| QUADRO 7 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs | |||
| CNPJ | RAZÃO SOCIAL | UF | ICMS GLOSADO |
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| TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITE 1.8) |
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| Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente. | IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO | ||||||
| NOME |
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| CPF-MF |
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| LOCAL E DATA | CÉDULA DE IDENTIDADE | UF | |||||
| ASSINATURA DO RESPONSÃVEL | CARGO | ||||||
| TELEFONES | |||||||
